Sự kiện

Biden đề xuất các quy định nghiêm ngặt hơn để bắt những kẻ trốn thuế tiền điện tử

Báo cáo thông tin là gì? 

Báo cáo thông tin là cách chính mà các cơ quan quản lý như IRS biết về hoạt động tiền điện tử của bạn. Các sàn giao dịch tiền điện tử được luật pháp yêu cầu thu thập thông tin nhận dạng cá nhân của bạn (tên, địa chỉ và số an sinh xã hội) và báo cáo hoạt động hàng năm của bạn cho IRS bằng cách sử dụng các biểu mẫu như 1099-K, 1099-B và 1099-MISC. Nếu các sàn giao dịch không báo cáo thông tin này một cách chính xác, họ sẽ bị phạt rất nặng. 

Báo cáo 1099-K được mở rộng

Hiện tại, người dùng trao đổi tiền điện tử với tổng khối lượng 20.000 đô la  200 giao dịch trong một năm nhất định sẽ nhận được Biểu mẫu 1099-Ks . Biểu mẫu này hiển thị thông tin nhận dạng cá nhân và tổng thu nhập theo tháng. 

không liên kết

Hướng dẫn được đề xuất giảm ngưỡng báo cáo 1099-K xuống còn 600 đô la và yêu cầu nhiều người dùng trao đổi tiền điện tử hơn để IRS giám sát. Nó cũng mở rộng dữ liệu được báo cáo trên Biểu mẫu 1099-K bằng cách bao gồm tổng số tiền mua, tiền mặt vật chất, các khoản thanh toán đến và từ các tài khoản nước ngoài cũng như các luồng chuyển vào và ra. Nếu được thông qua, hệ thống báo cáo mới này sẽ có hiệu lực sau ngày 31 tháng 12 năm 2022. 

Báo cáo các giao dịch trên $ 10.000

Đề xuất cũng đề xuất một yêu cầu báo cáo bổ sung khi các doanh nghiệp nhận được tiền điện tử vượt quá 10.000 đô la trong một giao dịch. Ví dụ: giả sử bạn mua một chiếc ô tô bằng 1 bitcoin trị giá 40.000 đô la. Điều khoản được đề xuất sẽ yêu cầu đại lý báo cáo giao dịch đó cùng với thông tin nhận dạng cá nhân của bạn cho các cơ quan quản lý. Điều khoản này cũng có thể áp dụng cho các sàn giao dịch tiền điện tử khi người dùng di chuyển tài sản vượt quá 10.000 đô la giữa các sàn giao dịch. 

Liên lạc tăng cường giữa các sàn giao dịch trên toàn cầu

Theo đề xuất của Biden, tiền điện tử có thể dễ dàng được sử dụng để trốn thuế vì bản chất kỹ thuật số của nó và khả năng giao dịch, lưu trữ và che giấu chúng trong các sàn giao dịch nước ngoài mà không cần phải rời khỏi đất nước. Mỹ đã thiết lập các mối quan hệ trao đổi thông tin với các cơ quan tài phán nước ngoài để chia sẻ thông tin về những kẻ xấu.

Đề xuất có ý định tăng cường các mối quan hệ hiện có này bằng cách tự động chia sẻ thêm thông tin (khung thông tin trao đổi tự động toàn cầu liên quan đến tài sản tiền điện tử) với các cơ quan tài phán nước ngoài để bắt những kẻ xấu. Hệ thống này sẽ phát hiện ra các cá nhân Hoa Kỳ nắm giữ tài sản tiền điện tử trong các tài khoản nước ngoài của các công ty vỏ bọc. Nếu được thông qua, điều này sẽ có hiệu lực sau ngày 31 tháng 12 năm 2022.

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *

Back to top button